虚假贸易业务专项整治行动方案

为贯彻落实国资委及股份公司关于开展虚假贸易业务专项整治行动工作的要求，进一步加强虚假贸易业务管控，推动高质量发展，防范财务风险，堵塞管理漏洞，集团公司决定在全系统范围内开展虚假贸易业务专项整治行动，结合集团实际，细化并制订如下方案：

一、总体目标

虚假贸易包括但不限于以贸易业务为名、实为出借资金、无商业实质的融资性贸易和空转、走单、循环等没有融资性质、但缺乏实物流或资金流、已完全脱离贸易实质的各类贸易。虚假贸易业务危害性极大，不仅造成业绩虚胖、会计信息失真，有的还可能面临重大损失风险。集团公司将虚假贸易业务专项整治行动纳入综合治理专项行动范畴，各单位认真组织开展虚假贸易业务专项整治行动，务必于2022年末彻底解决虚假贸易业务顽症。

二、组织领导

为保证专项整治行动的顺利开展，集团公司成立专项整治行动领导小组。

组      长：X

常务副组长：X

成      员：X

领导小组下设办公室，办公室设在财务部，负责日常业务工作。

三、主要任务

全集团各单位要彻底排查虚假贸易，横向到边、纵向到底，确保排查全覆盖。排查时间为2017年8月31日-2022年8月31日，内容包括虚假贸易开展情况、存在的风险及追责问责情况等。

本次排查统计以全级次法人为单位进行软件填报，各单位要做好数据审核、汇总工作，并于10月13日前将正式书面排查报告和《虚假贸易业务情况统计表》(软件报表金额以万元为单位填报）报送集团公司财务部。排查报告内容包括工作组织情况、发现的问题及风险、整改及追责情况、意见或建议等。各单位书面排查报告需集团主要负责人签发，《虚假贸易业务情况统计表》加盖企业公章。集团公司将在各单位自查自纠基础上开展专项复核，对排查工作不认真、走过场、故意瞒报漏报的，将严肃处理。

四、保障措施

(一)加强组织领导