为做好2020年财务大检查抽查和专项整治行动验收工作，公司制定了2020年财务大检查抽查暨专项整治行动验收工作方案。

　　为做好2020年财务大检查抽查和专项整治行动验收工作，根据股份公司《关于开展2020年财务大检查的通知》及《财务资金管理专项整治行动方案》要求，制定本工作方案。

　　一、工作目标

　　通过深化检查组织方式，突出工作重点，明确工作要求，加大工作力度，强化问题整改，严肃追责问责，推动财务大检查工作扎实开展、专项整治行动取得实效，以查促改、以改促进，进一步夯实财务基础，规范财务行为，防范财务风险。

　　二、主要任务

　　为加强统一组织，确保整治效果，成立财务大检查抽查暨专项整治行动验收工作检查组(下称检查组)，对2020年财务大检查工作开展情况进行抽查，对专项整治行动开展情况进行验收，专项整治行动不结束，检查组职责不解除。

　　(一)财务大检查抽查

　　1.扩大抽查范围

　　按照“下管一级、逐级负责、同步开展”原则组织开展2020年财务大检查抽查工作。一是统一组织、分级实施。股份公司统一组织抽查工作，二级单位、三级单位均要对其所属单位开展抽查。各二级单位要在股份公司抽查要求基础上，根据实际情况细化完善抽查方案，认真开展抽查工作。二是扩大抽查覆盖面。股份公司对二级单位抽查比例不低于30%，各二级单位对所属单位的在建项目抽查比例不低于X%(包括所属三级单位对下抽查数量)。三是突出重点单位。股份公司抽查重点由工程项目部为主改为以直属单位、二级单位总部、资金中心等单位为主，根据情况适当延伸抽查其所属单位，具体抽查单位由股份公司综合近两年财务大检查情况、企业巡视审计情况等分不同业务板块选取。二级单位要重点抽查未上线共享中心、现金使用量较大、未纳入集中管理银行账户较多、完工收尾未并账项目较多、审计巡视发现问题较多的单位。

　　2.优化抽查方式

　　按照“随机抽查、不设限制、不打招呼”原则，采取现场抽查和线上远程抽查相结合的方式进行。一是加大抽查力量配置。股份公司抽调部分二级单位总会计师作为