根据公司2020年度内部控制评价及考核工作实施方案，在统筹组织和各单位配合落实下，按照公司总部整体把控，各单位自主灵活的工作思路，突出公司总部顶层设计、工作统筹、业务指导和结果审定的总控作用，完成了2020年度内控评价及考核工作。

根据《××2020年度内部控制评价及考核工作实施方案》（以下简称方案)要求，在××统筹组织和各单位配合落实下，2020年度内控评价及考核工作顺利完成。现将有关情况通报如下：

一、整体工作情况

2020年度内控评价工作充分贯彻“公司总部整体把控，各单位自主灵活”的工作思路，突出公司总部顶层设计、工作统筹、业务指导和结果审定的总控作用，在保证内控评价程序合规、范围充分覆盖基础上，尽量释放个性需求，鼓励自主和创新，将控制活动重点、工作组织实施、内控缺陷认定等工作交由各单位自行完成。同时，根据国资委3年全覆盖要求计划选取17家单位开展监督评价工作，受新冠肺炎疫情影响，实际完成8家单位的现场抽查。

通过对各单位自我评价资料进行审定，大部分单位能够按照方案要求，做好底稿完善并有效组织本级及所属单位开展年度内控评价及考核工作。但在评价模式、内容、考核认定发生较大变化的背景下，部分单位认识、理解不到位，在认定缺陷上较保守，客观性不足，缺陷认定数量上与往年对比明显减少，质量上没有切实反映管理实际问题;少部分单位思想重视不足或自我要求不高，工作组织不力，成果流于形式，整体质量堪忧。其中X区域总部未按要求开展评价工作;东北、华北、华南等区域总部评价底稿、报告不规范、内容不完整;X等控制点选择、拓展、细化方面有待提高;X未严格按照时间节点完成工作且成果质量欠佳;铁一院、铁建投资、铁建财务等工作底稿填写不规范、不完整;X等工作报告不符合规定要求。

二、缺陷认定及共性问题

(一)缺陷认定情况

2020年度内控评价全系统未发现内部控制重大和重要缺陷，共认定一般缺陷238项，管理建议55项。经整理归类，最终确定××全系统存在20类内控缺陷，涉及项目管理、风险管控、人力资源、投资管理等方面。汇总分析这些缺陷产生的原因，一类是行业相关和管理惯性使然。虽然各单位管理水平获得长足X，但项目管理粗放、基础工作薄弱、标