采购、销售及存货管理制度

根据国家相关内控制度和股份公司财务管理及内控制度文件的规定，各单位应当建立采购与付款业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，某央企制定了采购、销售及存货管理制度，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督。