公司组成审计组对区域经营指挥部进行专项业务审计。并出具了审计报告， 对于集团公司审计组此次审计发现的问题，领导高度重视，并严格按照集团公司内部审计管理规定的文件精神，全面落实此次审计发现问题的整改情况，要求每个问题落实到责任人整改，确保整改到位，形成了区域经营指挥部专项审计问题整改报告。

集团公司组成审计组，于20XX年X月X日至X月X日对X区域经营指挥部进行专项业务审计。并出具了审计报告，对于集团公司审计组此次审计发现的问题，X公司领导高度重视，并严格按照集团公司《××集团有限公司内部审计管理规定》的文件精神，全面落实此次审计发现问题的整改情况，要求每个问题落实到责任人整改，确保整改到位，整改得到闭合。以下为X公司此次整改情况：

此次审计发现问题共有4项，已全部整改完毕，具体整改情况如下：

一、费用报销不规范

报销审批签字不规范。根据《X区域(专业)指挥部费用开支相关事项的说明》规定“审批流程以所在单位流程为准，指挥长在备注栏或说明栏签字”，经抽查，部分费用报销明细单无指挥长签字(凭证号：X)，业务招待费审批表领导审批栏为X公司领导审批。

整改措施及进展：关于指挥长未签字的相关报销凭证都已补完签字，业务招待费审批表领导审批栏已补全签字。

整改完成情况：整改完成。

住宿费附件不完善。根据《X区域(专业)指挥部费用开支相关事项的说明》规定，“自2016年5月1日起住宿费开支应该取得增值税专用发票，应取得而未取得增值税专用发票的应按照上述管理办法相关规定完善审批流程，获批后准予列销”。经抽查，X区域指挥部存在开具的住宿费发票为普通发票，且无应取未取得增值税专用发票的审批流程。

整改措施及进展：X公司已重新梳理相关凭证，已补齐应取未取得增值税专用发票审批单等相关手续。

整改完成情况：整改完成。

二、重复领取补贴情况

1.经抽查，集团公司发放X区域指挥部专职人员20XX年X月工资时含有通讯补贴，但同时在X区域指挥部又报销对应通讯费，合计X万元存在重复领取通讯补贴的情况。

整改措施及进展：经核查，X区域指挥部相关专职人员已将重复领取的通讯费补贴于20XX年X月退回至X公司，并由X公司开具收款收据，收据号：NO.20