山西焦煤总会计师财务工作会讲话

今年以来，各子分公司紧紧围绕集团公司职代会工作部署和“6789”年度行动计划，努力提质增效、坚持创新驱动、加快转型升级，企业继续保持稳中向好发展态势。下面，分别从1－4月份经济运行情况、煤炭行业形势分析、当前存在的困难问题以及下一步工作安排等四方面强调如下：

一、1－4月份经济运行情况

去产能、煤企脱困等一系列政策实施以来，煤炭供大于求的局面基本得到缓解，煤企盈利水平逐步恢复，企业经营状况有所改善。山西焦煤前4个月经济运行稳中向好，从财务部的通报来看：

（一）主要经济指标完成情况较好

主要产品产量“三增一减”。原煤、焦炭产量以及发电量同比增加，精煤产量同比减少（主要是入洗原煤不足）。

煤炭销售“三升一降”。商品煤综合售价、焦炭价格、煤炭库存同比升高，商品煤总销量同比下降。

经营指标“三增一减”。利润、税费、工业增加值同比增加，销售收入同比减少。

（二）国资委考核指标完成情况有待提高

净资产收益率低于考核指标和同期水平；资产负债率高于考核指标低于同期水平；原煤制造成本高于考核指标和同期水平。

（三）财务主要指标的特点

煤炭、焦炭、电力等主营业务收入同比增加明显。

实现利润同比大幅增加，煤炭、金融行业利润贡献大。

成本费用增幅较快，原煤制造成本、洗煤加工费以及期间费用增幅均比较大。

应收款项增应付款项降，煤炭回款增加但现汇比例降。融资总额和财务费用齐增。

从上面的分析情况看，我们面临的经营形势仍然不容乐观，加强经营管控力度、精益管理降成本提质增效的任务迫在眉睫，需要我们各单位引起足够的重视，认真进行对比分析找差距补短板。

二、宏观经济和煤炭行业形势分析

今年以来，中央继续深化供给侧结构性改革，深入推进“三去一降